В прошлом году мы дважды обращались к анализу криминальных аспектов деятельности фирм орловского предпринимателя Михаила Маркина и его покровителей, из высшего руководства региона и областной столицы. В декабре 2021 года мы писали: «Вот вам, уважаемые читатели, информация к размышлению. Есть орловская строительная фирма, созданная в 2016 году, которая ничем серьёзным до 2018 года не отметилась. В июне 2018 года она полностью переходит под контроль семьи гражданина, приближённого к руководству... И начинает заключать госконтракты. Суммы, по орловским масштабам, немалые. В 2018 году – 52 миллиона, в 2019 году – 326 миллионов, в 2020 году (пандемийном) 109 миллионов, в 2021 году 1 миллиард и 151 миллион рублей.
Могут при такой динамике возникнуть вопросы у правоохранительных органов? Конечно, могут. И они, несмотря на явное благоволение областного руководства к главе семейного бизнеса, начинают заниматься проверками этого самого бизнеса.
Да, кстати, речь идет о семье Михаила Геннадьевича Маркина и ООО «Техспецкомплект», к которому неразрывно привязано и ООО «Триумф». Его супруга Светлана Валерьевна Маркина – учредитель «Техспецкомплекта», а брат Алексей Геннадьевич – учредитель и руководитель ООО «Триумф».
12 августа 2021 года сотрудники УФСБ по Орловской области провели оперативные мероприятия в офисах компаний Маркиных. Это был своего рода сигнал, который люди, должны были понять. 30 августа сайте Агентства федеральных расследований FLB.RU вышел материал о непростых перспективах для этого привилегированного подрядчика.
С тех пор прошло 11 месяцев, и многое изменилось. Как мы и предполагали, перспективы для «любимого подрядчика губернатора» оказались непростыми, но семейство Маркиных – Михаил Геннадьевич, Алексей Геннадьевич, Владислав Геннадьевич, Светлана Валерьевна и примкнувшие к ним директор ООО «Техспецкомплект» Владимир Рябко и уволившаяся в августе 2021 года главный бухгалтер Наталия Труштина пока на свободе.
Михаил Маркин и орловское руководство в масках: губернатор Андрей Клычков, мэр Орла Юрий Парахин
Сегодня мы рассказываем о том, каким образом при мощной поддержке губернатора Орловской области Андрея Клычкова и мэра Орла Юрия Парахина «семейное предприятие Маркиных» превратилось в организованную группу, которая подозревается в налоговых и финансовых махинациях, в выведении денежных средств с последующим их обналичиванием, дроблении бизнеса и пр. Таке что ждём взыскания многомиллионных недоимок, штрафов и пеней, и последующими сроками лишения свободы…
«СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ» МАРКИНЫХ ЗАПЛАТИТ 80 000 000 РУБЛЕЙ?
Наши читатели, особенно проживающие в Орловской области, часто спрашивают, почему в отношении должностных лиц и учредителей ООО «Техспецкомплект» и ООО «Триумф» (об их аффилированности мы поговорим ниже) не возбуждаются уголовные дела по их налоговым выкрутасам?
На самом деле до 9 марта 2022 года следователь мог возбудить дело по имеющимся оперативным материалам, сообщению о преступлении и пр. Но 9 марта президент России подписал Федеральный закон о внесении изменений в статьи 140 и 144 Уголовно-процессуального кодекса РФ. Смысл изменений – защита бизнеса от возможных злоупотреблений со стороны следствия. Поводом для возбуждения уголовного дела о преступлениях, предусмотренных статьями 198 – 199.2 Уголовного кодекса РФ теперь служат только те материалы, которые направлены налоговым органом в соответствии с законодательством о налогах и сборах для возбуждения уголовного дела.
Сейчас все препятствия для возбуждения уголовных дел в отношении представителей семейства Маркиных по налоговым преступлениям сняты. Насколько нам известно, завершилась выездная налоговая проверка ООО «Техспецкомплект» за 2018 – 2021 годы, которая выявила многочисленные нарушения действующего законодательства, кстати, не только налогового.
Теперь кратко об аффилированности участников схемы, связанной с уходом от налогов и иными правонарушениями – ООО «Техспецкомплект» и ООО «Триумф». В первом учредитель – жена Михаила Маркина - Светлана Валерьевна Маркина, гендиректор – Рябко Владимир Борисович, во втором учредитель и единственный участник - брат Михаила Маркина, Маркин Алексей Геннадьевич. Детали «совместной деятельности» мы подробно описывали в конце прошлого года. («См. «Пятый дан орловской коррупции»)
В прошлом году мы отмечали, что есть множество примеров того, как различные участники схемы в 2018 – 2021 годах получали с расчётных счетов «Техспецкомплекта» под отчёт крупные суммы, а потом следы не отчитывались за них.
Для справки: предприятие может выдавать деньги под отчёт на хозяйственно – операционные расходы. Граждане, которые их получили, должны не позднее 3 дней после оговоренного срока предоставить подтверждающие расходы документы, а остатки денег вернуть в кассу. Если не возвращают, то платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Материалы выездной налоговой проверки, о которых подробно информирована Москва, уточнили суммы неуплаты НДФЛ.
В общей сложности в 2018 – 2020 гг. гендиректор Владимир Рябко, Михаил, Алексей и Владислав Маркины и другие должностные лица «Техспецкомплекта» не доплатили НДФЛ в сумме 4 528 635, 99 руб. На настоящее время набежала ещё и пеня в 802 704 руб.
В 2018 – 2021 годах с расчётных счетов ООО «Техспецкомплект» (учредитель жена Михаила Маркина) перечислялись средства в адрес ООО «Триумф» (учредитель и директор – брат Михаила Маркина) в размере 183 069 134 руб. с назначением платежа «Перевод по договору процентного займа», «Возврат денежных средств по договору займа». По расчётным счетам ООО «Триумф» установлено перечисление денежных средств Маркину А.Г. и Рябко В.Л. (неперечисление подотчётных сумм) и снятие наличных.
Новые материалы, проанализированные налоговиками, содержат информацию о том, что при анализе контрагентов ООО»Техспецкомплект» и ООО «Триумф» были найдены поставщики материалов (ИП Филимонов В.В., ИП Зимин О.В., ИП Бароян Д.В., ИП Бакаанова Г.В., ИП Гладских А.Л., сделки с которыми носили фиктивный характер, поскольку поступающие от «маркинских» фирм средства в последующем просто обналичивались.
«На момент выездной налоговой проверки, - говорится в одном из доступных нам документов,- установлены факты формирования фиктивных документов по финансово-хозяйственным взаимоотношениям ООО «Техспецкомплект» при участии главного бухгалтера Труштиной Н.В. под контролем Маркина М.Г., что повлекло необоснованное уменьшение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль (ООО «Техспецкомплект» и УСН - Упрощённая система налогообложения (ООО «Триумф») за счёт формальных расходов при фактическом отсутствии сделки, выведение денежных средств из оборота с последующем их обналичиванием определённым кругом лиц за определённый процент».
А ещё «Техспецкомплект» реализовывал своим сотрудникам и родственникам служебные автомобили. Господин Алексанян Э.Г., получавший доход в фирме, в 2021 году получил за 340 000 рублей тойоту «Камри» 2016 года, гражданин Скопенко А.Ю. за 635 тысяч купил годовалую «Лада Веста», а свекровь единственного участника ООО «Техспецкомплект» Светланы Маркиной, гражданка Маркина Ира Алексеевна за 485 000 рублей приобрела свеженькую «Лада Гранта». Но самое главное – по данным банка денежные средства от реализации этих автомобилей на расчётные счета ООО «Техспецкомплект» не поступали…
Для чего Михаилу Маркину была нужна обналичка в таких масштабах? Если рассуждать логически и беспристрастно, то можно выделить следующие отправные точки. Михаил Маркин– единственный подрядчик с миллиардными масштабами. Все конкуренты отсекались областными и городскими структурами. Главный распорядитель бюджетных средств области – губернатор Андрей Клычков, которому очень нравилось общаться с Маркиным, особенно в парках и у фонтанов. Главный заказчик по большому счёту - это Юрий Парахин, мэр Орла, без которого ни один серьёзный контракт не заключается. С ним Маркин общался не только в парках, но и просто на улице (см. фото ниже). А Парахин ведь принимает, хотя и не всегда непосредственное, но тем не менее деятельное участие в приёмке объектов.
Очень и очень наивные люди могут поверить, что фирмы семьи Маркиных получали подряды «безоткатным» методом. Но, как отмечал Александр Дюма – отец в бессмертных «Трёх мушкетёрах», наивный прокурор – большая редкость. Добавим от себя, наивные налоговики – тоже встречаются нечасто…
Кто же, по мнению налоговиков, осуществлявших проверку, являлся «заинтересованными участниками схемы незаконной минимизации налоговых обязательств ООО «Техспецкомплект», действовавшими «совместно с руководством проверяемого налогоплательщика»? Это Рябко Владимир Борисович, Маркина Светлана Валерьевна, Маркин Михаил Геннадьевич, Маркин Владислав Геннадьевич, Маркин Алексей Геннадьевич, Труштина Наталья Викторовна.
Теперь юридические аспекты. Во-первых, совокупность обстоятельств, описанных в акте налоговой проверки, позволяет сделать вывод о ведении налогоплательщиком финансово – хозяйственной деятельности в условиях целенаправленного формального дробления бизнеса. Во-вторых, причинно-следственная связь – это обогащение за счёт незаконной минимизации налогов. В-третьих, вред в данном случае – неуплаченные налоговые обязательства (НДС, налог на прибыль организаций, НДФЛ, налог на имущество организаций) в бюджет Российской Федерации.
Сегодня налоговики по своей линии предлагают привлечь ООО «Техспецкомплект» за правонарушение, предусмотренное п. 3 ст. 122 Налогового кодекса РФ - неполную уплату НДС за 4 квартал 2019 года, 1-4 кварталы 2020 года, налога на прибыль организаций за 2018 – 2020 гг., налога, взимаемого в связи с применением упрощённой системы налогообложения за 2019 год.
Недоимка по НДС – более 30 миллионов рублей плюс более 8 миллионов рублей пени. Недоимка по налогу на прибыль организаций – около 26 миллионов рублей плюс пени – более 6 миллионов рублей. Недоимка по налогу, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объект налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов плюс пени – около 3 миллионов руб., недоимка по НДФЛ – более 4,5 миллионов рублей, пени за неуплату НДФЛ – около 900 000 руб.
Итого: недоимки – около 65 миллионов руб., пени – порядка 15 миллионов. Это почти 80 миллионов рублей. Кроме того, Налоговый кодекс в качестве репрессивной меры предусматривает в отдельных случаях и штрафы от 20 до 40 процентов от неуплаченных сумм налогов…
В то же время Уголовный кодекс Российской Федерации предусматривает, и не в отдельных, а в подобных конкретных случаях, использование статьи 199 (неуплата налогов). Нет, конечно, если Маркин и компания попались на неуплате впервые и вернут 80 миллионов плюс штраф, то по этой статье (санкция до 6 лет лишения свободы) их судить не будут. Таков закон. Но вот другой статьи — ч.4. ст 159 УК РФ (мошенничество, совершённое в особо крупных размерах организованной группой) им, похоже, не избежать...
ЧТО ОБЩЕГО У «СЕМЕЙНЫХ ФИРМ» МАРКИНЫХ И ПАРАХИНЫХ
Изучение выводов выездной налоговой проверки фирм Михаила Маркина и его семейства сразу напомнило другой ставший доступный нам комплекс документов – акт налоговой проверки «семейных» фирм мэра Орла Юрия Парахина ООО «Партнёр», ООО «Союз», ООО «Универсал». Всё очень похоже. Используя упрощённую систему налогообложения, эти фирмы точно так же, как и фирмы Маркиных, уменьшали налогооблагаемую базу. Только у существующих не одно десятилетие фирм семьи Парахина доходы были от сдачи в аренду недвижимости, а появившиеся всего несколько лет назад фирмы Маркиных раскручивали строительный бизнес. Но выводы у проверяющих были очень похожи.
«Техспецкомплект» и «Триумф» минимизировали налоговые обязательства путём фиктивных сделок, «парахинские» «Партнёр», «Универсал» и «Союз» - созданием искусственной ситуации, при которой видимость заключения договоров аренды объектов недвижимости, принадлежащих им, а также последующая передача этих объектов в субаренду прикрывала фактическую деятельность группы компаний – собственников. И в том, и в другом случае, если судить по выводам налоговиков и оперативников, руководители предприятий совместно с учредителями, «желали (сознательно допускали) наступление вредных последствий для бюджета от своих противоправных действий в виде отражения сумм налогов, подлежащих уплате в бюджет».
И там, и там наблюдалось противоправное целенаправленное формальное дробление бизнеса с целью занижения доходов. И в одном, и в другом случае наблюдалось обогащение за счёт незаконной минимизации налогов. И вред тоже один и тот же – неуплаченные налоговые обязательства в бюджет Российской Федерации. Вот только суммы разные: у «парахинских» фирм 46 миллионов рублей (возбуждено уголовное дело), а у «маркинских» - 80 миллионов рублей (уголовное дело пока не возбуждено).
«Ученик» и «учитель». Михаил Маркин и Юрий Парахин на конспиративной встрече около гостиницы «Русь» в Орле
Это яркий пример, когда «ученик» превзошёл своего «учителя», во всяком случае по объёмам. Справедливости ради, нужно сказать, что не все муниципальные контракты были получены фирмами семейства Маркиных в тот период, когда мэром был Юрий Парахин. Но всё-таки больше миллиарда рублей в «парахинское» время «маркинские» освоили…
ПЛОЩАДЬ ИМЕНИ МАРШАЛА ЖУКОВА ПРЕВРАТИЛАСЬ В АВТОСТОЯНКУ
Открытое городское пространство около орловского Центрального стадиона им. В.И. Ленина в последние полвека претерпевало различные изменения. Я помню, как в конце семидесятых – начале восьмидесятых эта площадь с весны и до осени раз в неделю, а то и чаще, заполнялось людьми. Болельщики шли на игры орловского «Спартака».
Через десять лет стали появляться киоски и ларьки, затем ресторанчики и кафе, некоторые из которых существуют до сих пор. Но на стадион стали ходить меньше, даже в те времена, когда орловская команда обыгрывала коллективы из высшей лиги и выходила в 1/8 финала Кубка России. Самое интересное, орловского футбола уже давно практически нет, а фанатская группировка «Orel Butchers» осталась…
Площадь всё больше становилась местом уличной торговли. А потом произошло три события. Пространство около стадиона в конце 90-х назвали площадью Маршала Жукова, при экс-губернаторе Потомском на неё перенесли ярмарки выходного дня, а при его коммунистическом преемнике Клычкове площадь имени маршала на несколько лет занял бродячий цирк.
Ярмарки орловчанам нравились: они привыкли в выходные пешком приходить на площадь и покупать относительно дешёвые продукты. Особенно важно это было для пенсионеров и других социально незащищённых и маломобильных граждан.
Осенью 2020 года губернатор Орловской области Андрей Клычков рекомендовал Орловскому городскому Совету народных депутатов кандидатуру Юрия Парахина, главы Орловского района, вокруг которого уже полгода разгорался скандал с «дорогой к дому тёщи». Насколько нам известно, одним из не оглашавшихся условий кандидата было перенесение ярмарок выходного дня с площади Жукова на подконтрольный «семейным» фирмам будущего мэра Южный рынок. Были проведены предварительные мероприятия по подготовке этого процесса, но вмешались депутаты, журналисты и прокуратура. Парахина предостерегли от нарушения закона, после чего прокурор публично проинформировал депутатов горсовета о мэрском конфликте интересов. Потом было и возбуждение уголовных дел, как в отношении мэра, так и в отношении руководства его фирм, но ярмарки выходного дня с площади всё-таки убрали под предлогом реконструкции.
А потом под бдительным присмотром губернатора и мэра на сцену вышло уже знакомое нам ООО. Кто 1 июля 2021 года выиграл аукцион? Конечно же ООО «Техспецкомплект»! Единственный участник, начальная цена равна цене договора - 71 406 786 рублей. Конкурентов не было? Были. ООО «Джули», ООО «Норма» и ООО «Фокус» в июне обратились в Федеральную антимонопольную службу с жалобами на ограничение конкуренции.
Всего жалоб было пять. 4 жалобы в рамках закупки признаны ФАС необоснованными, одна возвращена.
А потом был ремонт, который закончился в ноябре 2021 года. Вот что писали по этому поводу на сайте городской администрации: «Подрядчик ООО «Техспецкомплект» завершил благоустройство площади им. Маршала Г.К. Жукова в Советском районе. Сейчас общественную территорию просто не узнать. Чисто и аккуратно, везде тротуарная плитка, пешеходные ограждения, дорожная разметка и знаки. Площадь располагает не только 120 парковочными местами для автомобилей, но и уютными местами для отдыха и прогулок пешеходов. Но самое главное, на площади, носящей имя маршала Великой Победы,, установлен бюст Георгию Константиновичу Жукову.
Работы по благоустройству на сумму более 71 млн. рублей выполнялись подрядной организацией ООО «Техспецкомплект»…
Площадь Маршала Жукова должна была быть такой
А получилась такой
Площадь приняли. Честно говоря, на меня лично она произвела тягостное впечатление. Пару недель назад я встречался там с экс вице-спикером Орловского облсовета Валентиной Остроушко. Из 120 машиномест, которые занимают 80% площади, названной именем Маршала Победы, было занято 5, в том числе одно – моей машиной. Перекошенную плитку за пару дней до моего визита ремонтировали, и она была засыпана песком. Вспомнились слова мэра Парахина: «Конечно, во всей красе площадь Маршала Жукова проявит себя весной, когда пышным цветом зацветут более 100 новых взрослых деревьев. Но и сейчас есть на что посмотреть! Я приглашаю каждого оценить, какого результата нам удалось достичь!» Я оценил. Несколько десятков туй, высаженных по периметру, порыжели и теперь безвозвратно утеряны.
А насчёт мемориала в честь маршала вообще говорить не очень хочется. Маленький пятачок со светильниками, напоминающими виселицы, как-то потерялся на фоне пустой автостоянки. Память маршала почтить – это святое дело, но своровать при этом, как подозревают, почти четверть выделенных денег – это кощунство. И кощунство это было предварительно одобрено и губернатором Андреем Клычковым, и мэром Юрием Парахиным.
Продолжение было неизбежно, и оно последовало. «В результате принятых прокуратурой мер координационного характера, - говорилось в пресс-релизе прокуратуры Орловской области, - СУ СК России по Орловской области при оперативном сопровождении УФСБ России по Орловской области возбуждено уголовное дело по факту хищения мошенническим путем 15 млн. рублей бюджетных средств, выделенных на ремонт площади Маршала Жукова в г. Орле (ч. 4 ст. 159 УК РФ)… По версии следствия, при формировании сметного расчета для определения стоимости муниципального контракта по ремонту указанного объекта были заложены необоснованно завышенные цены на строительные материалы в сумме не менее 15 млн. рублей. В результате денежные средства в указанной сумме, обманным путем полученные из МКУ «УКХ г. Орла», были противоправно обращены в пользу ООО «Техспецкомплект».
Маршал Жуков, сдаётся мне, просто дал бы приказ расстрелять исполнителей как одесских бандитов во время его послевоенной ссылки. Сейчас времена более гуманные. Под домашний арест отправили только первого заместителя мэра Олега Минкина, высоко оценившего работу фирмы Маркиных: «Качество выполненных работ, на мой взгляд, на этом объекте одно из лучших в Орле на сегодня».
А директор ООО «Техспецкомплект» Владимир Рябко регулярно оправдывается за происходящее на площади, обвиняя в недостатках покрытия плиткой и в гибели туй городские власти. Об уголовном деле, которое пока не особенно беспокоит ни его, ни учредителей, ни главу семейства Михаила Маркина, он сообщил орловским телезрителям: «Непонятная ситуация в чём нас обвиняют. Я думаю, Следственный комитет разберётся и всё будет хорошо».
Владимир Рябко, директор ООО «Техспецкомплект» даёт интервью российскому ТВ: «Всё будет хорошо».
Эти слова он сказал 8 декабря 2021 года. Прошло семь с половиной месяцев. Ни Рябко, ни главный бухгалтер Труштина, ни многочисленные представители семейства Маркиных пока не задержаны, об итогах каких-либо следственных мероприятий ничего не слышно. Следственный комитет «разобрался»? У них и правда стало «всё хорошо»?
Один мой орловский коллега-журналист, временно выбывший из активной деятельности, в декабре спорил со мной: «Алексей, ну Маркины же просто искали способ увеличить прибыль, а все контракты выполняли полностью. И материалы использовали «правильные». Впрочем, если что-то и найдут, их всё равно никто не тронет». Последняя фраза была для моего коллеги ключевой. А для кого ещё она главная?
